《江蘇省融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則（試行）》制定說明

為加強(qiáng)全省融資租賃公司監(jiān)督管理，經(jīng)省政府同意，省地方金融監(jiān)管局制定印發(fā)了《江蘇省融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）。現(xiàn)將有關(guān)制定情況說明如下。

一、制定的必要性

（一）制定《實(shí)施細(xì)則》是貫徹落實(shí)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》的需要。2020年，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》），明確指出省級(jí)人民政府應(yīng)當(dāng)依據(jù)《暫行辦法》制定本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則，并要求省級(jí)地方金融監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)融資租賃公司的監(jiān)督管理。為貫徹落實(shí)《暫行辦法》，規(guī)范我省融資租賃公司監(jiān)督管理，明確各級(jí)地方金融監(jiān)管部門的職責(zé)分工，迫切需要制定《實(shí)施細(xì)則》。

（二）制定《實(shí)施細(xì)則》是引導(dǎo)融資租賃行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需要。融資租賃行業(yè)兼具“融物”與“融資”的雙重屬性，是產(chǎn)業(yè)與金融結(jié)合的重要紐帶，在拓寬中小微企業(yè)融資渠道，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整等方面發(fā)揮著重要作用。我省融資租賃市場(chǎng)滲透率相較于先進(jìn)地區(qū)仍有較大差距，與我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平不相匹配。為引導(dǎo)融資租賃公司回歸“租賃本源”，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供專業(yè)化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，釋放融資租賃行業(yè)更大的發(fā)展?jié)摿Γ惹行枰贫ā秾?shí)施細(xì)則》。

（三）制定《實(shí)施細(xì)則》是防范化解相關(guān)領(lǐng)域金融風(fēng)險(xiǎn)的需要。近年來，隨著融資租賃行業(yè)快速發(fā)展，過度擴(kuò)張帶來的風(fēng)險(xiǎn)隱患逐漸暴露，部分融資租賃公司偏離主業(yè)、無序發(fā)展，“空殼”“失聯(lián)”等問題突出。完善融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則，夯實(shí)分類監(jiān)管、合規(guī)發(fā)展和規(guī)范管理的制度基礎(chǔ)，壓實(shí)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，落實(shí)行業(yè)監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化屬地處置責(zé)任，最大限度地防范化解融資租賃行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要制定《實(shí)施細(xì)則》。

二、主要制定依據(jù)

《中華人民共和國(guó)民法典》（2020年）（中華人民共和國(guó)主席令第45號(hào)）；

《中華人民共和國(guó)公司法》（2018年修正）（中華人民共和國(guó)主席令第15號(hào)）；

《中華人民共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》（2013年修正）（中華人民共和國(guó)主席令第7號(hào)）；

《中華人民共和國(guó)企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》（2019年修訂）（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第709號(hào)）；

《國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部關(guān)于印發(fā)〈市場(chǎng)準(zhǔn)入負(fù)面清單（2020年版）〉的通知》（發(fā)改體改規(guī)〔2020〕1880號(hào)）；

《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)〈融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法〉的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22號(hào)）。

三、《實(shí)施細(xì)則》制定過程

（一）立項(xiàng)與起草。2020年5月，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《暫行辦法》，明確省級(jí)人民政府應(yīng)當(dāng)依據(jù)《暫行辦法》制定本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則。按照中央金融管理部門和省政府的要求，省地方金融監(jiān)管局正式啟動(dòng)《實(shí)施細(xì)則》制定工作，成立專門的起草團(tuán)隊(duì)，深入學(xué)習(xí)《暫行辦法》相關(guān)規(guī)定，研究借鑒已出臺(tái)融資租賃行業(yè)監(jiān)管文件的兄弟省市實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，統(tǒng)籌推進(jìn)《實(shí)施細(xì)則》制定工作，形成《實(shí)施細(xì)則》（征求意見稿）。

（二）征求意見、評(píng)估論證與意見采納。征求意見稿形成后，省地方金融監(jiān)管局廣泛征求中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)普惠金融部、省有關(guān)部門單位、設(shè)區(qū)市人民政府、各級(jí)地方金融監(jiān)管部門，以及江蘇省融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)、部分融資租賃行業(yè)企業(yè)家代表、社會(huì)公眾意見建議。與此同時(shí)，對(duì)《實(shí)施細(xì)則》中有關(guān)融資租賃公司設(shè)立變更的會(huì)商程序、禁止性條款、汽車融資租賃業(yè)務(wù)規(guī)則、三類融資租賃公司認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序等條款，組織召開專家論證會(huì)，邀請(qǐng)政府部門、高校、律師事務(wù)所等相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜覍?duì)征求意見稿進(jìn)行深入研究討論；組織召開融資租賃公司登記注冊(cè)會(huì)商機(jī)制專題協(xié)調(diào)會(huì)，邀請(qǐng)省有關(guān)部門單位參加，就會(huì)商程序的具體操作實(shí)施作進(jìn)一步研究論證并達(dá)成一致意見。在此基礎(chǔ)上，深入研究論證并組織多輪修改，對(duì)《實(shí)施細(xì)則》進(jìn)行完善，形成《實(shí)施細(xì)則》（送審稿）。

（三）公平競(jìng)爭(zhēng)審查、合法性審核、集體審議、呈報(bào)請(qǐng)示與簽署公布。按照公平競(jìng)爭(zhēng)審查和合法性審核的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范性文件起草處室（省地方金融監(jiān)管局地方金融監(jiān)管一處）組織了公平競(jìng)爭(zhēng)審查，出具無異議的公平競(jìng)爭(zhēng)審查報(bào)告；政策法規(guī)處組織了合法性審核，出具無異議的合法性審核報(bào)告。省地方金融監(jiān)管局局長(zhǎng)辦公會(huì)議集體審議通過《實(shí)施細(xì)則》（送審稿），并提請(qǐng)省政府研究。省政府召集省有關(guān)部門單位，就《實(shí)施細(xì)則》（送審稿）組織專題研究并組織合法性審核。省地方金融監(jiān)管局根據(jù)專題研究意見和合法性審核意見對(duì)送審稿作修改完善，經(jīng)省政府同意后，以省地方金融監(jiān)管局名義組織印發(fā)實(shí)施。2021年1月21日，《實(shí)施細(xì)則》正式印發(fā)，于3月1日起施行。

四、主要制度和需要說明的問題

（一）明確適用范圍和監(jiān)管責(zé)任。《實(shí)施細(xì)則》第二條明確了本省行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立的從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司（不含金融租賃公司）及分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)均適用于本細(xì)則。第四條規(guī)定了省地方金融監(jiān)管局是全省融資租賃公司監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)制定全省監(jiān)管工作政策、制度，并組織實(shí)施；各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)融資租賃公司的具體監(jiān)管工作。此外，還明確了省地方金融監(jiān)管局與省市場(chǎng)監(jiān)管局建立并實(shí)施融資租賃公司登記注冊(cè)會(huì)商機(jī)制。

（二）確定會(huì)商機(jī)制程序及審查要點(diǎn)。《實(shí)施細(xì)則》第五條至第八條分別規(guī)定了融資租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更會(huì)商機(jī)制的程序以及監(jiān)管部門的審查要點(diǎn)；明確了設(shè)區(qū)市監(jiān)管部門組織縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門及其他相關(guān)部門單位進(jìn)行會(huì)商，報(bào)經(jīng)省地方金融監(jiān)管局批復(fù)或者形成一致意見后，向申請(qǐng)人出具會(huì)商意見，同時(shí)還具體規(guī)定了監(jiān)管部門在會(huì)商審查時(shí)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審查融資租賃公司的名稱、注冊(cè)資本、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、股東信譽(yù)及資產(chǎn)規(guī)模等內(nèi)容。

（三）列舉融資租賃交易租賃物范圍。《暫行辦法》明確適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，《實(shí)施細(xì)則》第十條結(jié)合我省融資租賃交易實(shí)踐情況，對(duì)租賃物進(jìn)行了正向列舉，主要包括生產(chǎn)設(shè)備、通信設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備、科研設(shè)備、檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備、工程機(jī)械設(shè)備、辦公設(shè)備、飛機(jī)、汽車、船舶以及其他符合相關(guān)規(guī)定的租賃物。

（四）規(guī)范汽車融資租賃業(yè)務(wù)規(guī)則。為進(jìn)一步規(guī)范汽車融資租賃業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理，針對(duì)目前開展汽車融資租賃業(yè)務(wù)的公司較為集中的問題，依據(jù)相關(guān)工作要求，《實(shí)施細(xì)則》第十三條對(duì)汽車融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行專門規(guī)定，并根據(jù)專家意見作進(jìn)一步明確。例如：不得以融資租賃業(yè)務(wù)的名義從事汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)，不得與承租方簽訂汽車抵押貸款合同；提供服務(wù)時(shí)，準(zhǔn)確解釋融資租賃業(yè)務(wù)內(nèi)容，真實(shí)、全面告知車輛所有權(quán)歸屬等重要信息；規(guī)范租金管理，實(shí)際收取的租金、賠償金、違約金等費(fèi)用不得超過國(guó)家限制性規(guī)定；不得為客戶提供或者變相提供融資擔(dān)保等。

（五）細(xì)化正常經(jīng)營(yíng)類公司標(biāo)準(zhǔn)。為了進(jìn)一步細(xì)化《暫行辦法》關(guān)于對(duì)融資租賃公司分類監(jiān)督管理的要求，《實(shí)施細(xì)則》第二十六條規(guī)定了正常經(jīng)營(yíng)類融資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合的條件：依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；接受并配合監(jiān)管、在注冊(cè)地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且如實(shí)完整填報(bào)信息；實(shí)質(zhì)性開展融資租賃相關(guān)業(yè)務(wù)，并持續(xù)經(jīng)營(yíng)六個(gè)月以上；法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。

（六）支持行業(yè)有序健康發(fā)展。《實(shí)施細(xì)則》第四十條規(guī)定了融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)依照章程規(guī)范行業(yè)發(fā)展，發(fā)揮協(xié)調(diào)、服務(wù)和監(jiān)督作用，配合地方金融監(jiān)管部門監(jiān)督管理，推動(dòng)行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)。第七章規(guī)定了支持本省融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策，推動(dòng)融資租賃公司在服務(wù)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”等領(lǐng)域發(fā)揮作用，具體包括：支持監(jiān)管評(píng)級(jí)較高、符合條件的融資租賃公司接入人民銀行征信系統(tǒng)；支持優(yōu)質(zhì)融資租賃公司拓寬融資渠道；鼓勵(lì)融資租賃公司加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資支持力度；對(duì)符合財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策條件的融資租賃公司，給予適當(dāng)補(bǔ)助；對(duì)通過融資租賃方式實(shí)施技術(shù)改造、轉(zhuǎn)型升級(jí)、節(jié)能減排、科技創(chuàng)新等項(xiàng)目的，支持符合條件的項(xiàng)目實(shí)施主體申報(bào)政府相關(guān)產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金等。