《關(guān)于疫情防控期間做好企業(yè)債券工作的通知》解讀

       一、工作目的
       為貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記重要指示和《中共中央關(guān)于加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)、為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅(jiān)強(qiáng)政治保證的通知》精神，深入落實(shí)中央應(yīng)對(duì)疫情工作領(lǐng)導(dǎo)小組和國(guó)務(wù)院聯(lián)防聯(lián)控機(jī)制有關(guān)要求，進(jìn)一步強(qiáng)化金融對(duì)疫情防控工作的支持。
       二、工作內(nèi)容
       （一）多措并舉支持疫情地區(qū)和疫情防控企業(yè)的債券融資需求
       1. 支持企業(yè)債券募集資金用于疫情防控相關(guān)醫(yī)療服務(wù)、以及疫情防控基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目，在償債保障措施完善的情況下，可適當(dāng)放寬該類項(xiàng)目收益覆蓋要求。
       2. 允許企業(yè)債券募集資金用于償還或置換前期因疫情防控工作產(chǎn)生的項(xiàng)目貸款。
       3. 鼓勵(lì)信用優(yōu)良企業(yè)發(fā)行小微企業(yè)增信集合債券，為受疫情影響的中小微企業(yè)提供流動(dòng)性支持。
       4. 允許資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良的企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行新的企業(yè)債券專項(xiàng)用于償還2020年內(nèi)即將到期的企業(yè)債券本金及利息。
       （二）最大限度簡(jiǎn)便疫情防控期間企業(yè)債券業(yè)務(wù)辦理
       1. 設(shè)立申報(bào)“綠色通道”。受疫情影響較大的企業(yè)以及疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)新申請(qǐng)企業(yè)債券的，發(fā)改委安排專人對(duì)接、專項(xiàng)審核。
       2. 實(shí)行非現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)辦理。全面支持發(fā)行人、主承銷商等中介機(jī)構(gòu)通過非現(xiàn)場(chǎng)辦理企業(yè)債券的發(fā)行申請(qǐng)、發(fā)行前備案等業(yè)務(wù)。
       3. 適當(dāng)延長(zhǎng)批文有效期。企業(yè)債券批復(fù)文件在2020年2月至6月期間到期的，相關(guān)批文有效期統(tǒng)一自動(dòng)延長(zhǎng)至2020年6月30日，并豁免發(fā)行人履行延期申請(qǐng)程序。
       4. 優(yōu)化發(fā)行環(huán)節(jié)管理。一是近期獲準(zhǔn)通過但未領(lǐng)取的，可以使用電子批復(fù)文件啟動(dòng)發(fā)行，二是近期啟動(dòng)債券發(fā)行工作的發(fā)行人，鼓勵(lì)錯(cuò)峰預(yù)約建檔時(shí)間，盡可能減少現(xiàn)場(chǎng)人員，三是已經(jīng)啟動(dòng)債券發(fā)行程序但是未完成的，可以適當(dāng)防控發(fā)現(xiàn)時(shí)限。
       （三）切實(shí)做好債券存續(xù)期信息披露和本息兌付工作
       1. 持續(xù)做好信息披露。受疫情影響預(yù)計(jì)難以按期披露2019年年報(bào)和2020年一季度報(bào)告的，應(yīng)按照交易場(chǎng)所有關(guān)規(guī)定提前披露延期公告，并說明受疫情影響導(dǎo)致無法披露的詳細(xì)情況、預(yù)計(jì)可披露時(shí)間以及基本經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息。
       2. 穩(wěn)妥做好本息兌付。疫情期間涉及債券還本付息的，發(fā)行人應(yīng)盡早安排償債資金，確保順利完成本息兌付。
       三、原文鏈接
       https://www.ndrc.gov.cn/xxgk/zcfb/tz/202002/t20200208_1220174.html