各區(qū)人民政府，市府各委辦局，市各直屬單位：

為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號(hào)）和《省政府關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見》（蘇政發(fā)〔2020〕102號(hào)），推動(dòng)南京上市公司高質(zhì)量發(fā)展，打造優(yōu)質(zhì)上市公司群體，助力創(chuàng)新名城建設(shè)，現(xiàn)提出如下意見。

一、總體要求

以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、服務(wù)導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，解決上市公司面臨的問題，有效化解上市公司風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)上市公司規(guī)范發(fā)展，提高上市公司整體質(zhì)量，發(fā)揮上市公司在創(chuàng)新名城建設(shè)中的積極作用，為南京高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。

二、大力培育優(yōu)質(zhì)上市公司

（一）建立完善擬上市企業(yè)庫。建設(shè)企業(yè)培育信息系統(tǒng)，充分運(yùn)用信息技術(shù)篩選，結(jié)合各區(qū)、市各部門及市場機(jī)構(gòu)報(bào)送推薦等方式，建立完善全市擬上市企業(yè)庫。加快推進(jìn)南京市創(chuàng)新型領(lǐng)軍企業(yè)、獨(dú)角獸、瞪羚企業(yè)、專精特新“小巨人”、高新技術(shù)企業(yè)、八大產(chǎn)業(yè)鏈重點(diǎn)企業(yè)、新研機(jī)構(gòu)及孵化企業(yè)、政府引導(dǎo)基金投資企業(yè)入庫。優(yōu)先支持符合國家戰(zhàn)略、突破關(guān)鍵核心技術(shù)、市場認(rèn)可度高的優(yōu)質(zhì)企業(yè)入庫，形成分行業(yè)、分板塊、分梯隊(duì)的儲(chǔ)備資源。對入庫擬上市企業(yè)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理、逐月更新，分類指導(dǎo)、重點(diǎn)突破，提供全流程服務(wù)。（市地方金融監(jiān)管局、市政府國資委、市發(fā)改委、市科技局、市工信局、市市場監(jiān)管局、市稅務(wù)局，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

（二）積極推動(dòng)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。深入實(shí)施推動(dòng)企業(yè)上市“寧航行動(dòng)”計(jì)劃，引導(dǎo)企業(yè)在規(guī)范運(yùn)作前提下，加快股份制改造進(jìn)程。優(yōu)化工作流程，簡化辦事手續(xù)，相關(guān)部門依法依規(guī)加快辦理企業(yè)上市過程中涉土地、房產(chǎn)、稅務(wù)、社保、國資、市場監(jiān)管、環(huán)保等各項(xiàng)審批、備案、證明事項(xiàng)。對企業(yè)改制上市過程中涉及的歷史遺留問題，相關(guān)部門加強(qiáng)政策指導(dǎo)與服務(wù)，以尊重歷史和解決問題為原則，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)上級(jí)部門，依法及時(shí)妥善解決。積極引進(jìn)設(shè)立資本市場學(xué)院南京分院，做強(qiáng)做實(shí)科創(chuàng)板企業(yè)培育中心（南京）、南京資本市場學(xué)院、南京科技金融路演中心，為上市企業(yè)、擬上市企業(yè)提供專業(yè)、全面的培訓(xùn)、交流、路演和融資平臺(tái)。（市地方金融監(jiān)管局等市各有關(guān)部門，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

（三）多渠道規(guī)范引進(jìn)上市公司。支持符合條件的上市公司將部分業(yè)務(wù)或資產(chǎn)以其直接或間接控制子公司的形式，在境內(nèi)證券市場首次公開發(fā)行股票上市。支持符合條件的境外上市公司私有化后在境內(nèi)上市。完善上市公司引入和遷出程序，建立多部門信息溝通和事前會(huì)商機(jī)制。審慎規(guī)范引進(jìn)上市公司，支持本地企業(yè)參控股優(yōu)質(zhì)上市公司并遷址至南京市。（市地方金融監(jiān)管局、市政府國資委、市市場監(jiān)管局、市商務(wù)局、市投促局，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

三、引導(dǎo)上市公司規(guī)范發(fā)展

（四）提高上市公司治理水平。督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務(wù)人按照信息披露規(guī)則真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平披露信息。嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和監(jiān)管部門規(guī)定，提升財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量。加強(qiáng)對上市公司董監(jiān)高、控股股東、實(shí)際控制人行為規(guī)范的引導(dǎo)和教育。充分發(fā)揮獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)作用，提升上市公司治理水平。鼓勵(lì)上市公司完善董事會(huì)與投資者溝通機(jī)制，健全機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的渠道。按市場化原則引入董事及高級(jí)管理人員責(zé)任保險(xiǎn)，提升上市公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。引導(dǎo)上市公司按照中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所要求完善內(nèi)部控制制度，提高內(nèi)部控制制度的有效性。大力支持符合條件的國有控股上市公司建立健全職業(yè)經(jīng)理人制度，探索實(shí)施國有控股上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和員工持股計(jì)劃。完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，推動(dòng)健全國有上市公司治理機(jī)制。（市地方金融監(jiān)管局、市政府國資委、市財(cái)政局、市司法局，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

（五）加大違法懲戒力度。積極配合監(jiān)管部門和證券交易所開展違法違規(guī)行為查處。適時(shí)開展部門聯(lián)合執(zhí)法，提前介入，切實(shí)增強(qiáng)齊抓共管的工作合力，有效化解上市公司風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)上市公司規(guī)范發(fā)展。建立完善上市公司及其股東、市場從業(yè)機(jī)構(gòu)和人員信用檔案，將資本市場違法失信行為納入信用檔案，定期通報(bào)、共享，依法依規(guī)實(shí)施聯(lián)合懲戒。（市發(fā)改委、市公安局等市各有關(guān)部門，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

四、推動(dòng)上市公司做優(yōu)做強(qiáng)

（六）支持上市公司再融資。支持上市公司通過增發(fā)、配股、可轉(zhuǎn)債、公司債等方式融資，提高直接融資比重。對上市公司再融資所涉及的募集資金投資項(xiàng)目立項(xiàng)、環(huán)評、用地等程序，相關(guān)部門要主動(dòng)協(xié)調(diào)，加快辦理進(jìn)度。鼓勵(lì)上市公司根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求引入社會(huì)資本，增強(qiáng)長期資本粘性。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開發(fā)定制多元化融資產(chǎn)品支持上市公司及其大股東、管理層融資，鼓勵(lì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為上市公司融資項(xiàng)目提供擔(dān)保。（市地方金融監(jiān)管局等市各有關(guān)部門，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

（七）促進(jìn)市場化并購重組。堅(jiān)持突出主業(yè)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)相結(jié)合，鼓勵(lì)上市公司立足主業(yè)，結(jié)合地方產(chǎn)業(yè)集群特點(diǎn)，針對產(chǎn)業(yè)鏈薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展并購重組。嚴(yán)防并購重組中“高估值、高承諾、高商譽(yù)”情形，遏制盲目跨界重組和“忽悠式”重組。引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下積極穩(wěn)妥開展并購貸款業(yè)務(wù)。鼓勵(lì)各類資本多渠道參與上市公司并購重組。鼓勵(lì)具備實(shí)力的企業(yè)開展跨國并購，在全球范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置。推動(dòng)國有企業(yè)資產(chǎn)證券化，鼓勵(lì)通過發(fā)行公募REITs等方式盤活存量資產(chǎn)。發(fā)揮證券市場價(jià)格、估值、資產(chǎn)評估結(jié)果在國有資產(chǎn)交易定價(jià)中的作用，支持國有企業(yè)依托資本市場開展混合所有制改革。（市地方金融監(jiān)管局、市發(fā)改委、市政府國資委等市各有關(guān)部門，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

（八）營造上市公司良好發(fā)展環(huán)境。支持上市公司通過投資、并購、提供訂單、業(yè)務(wù)交流等方式與產(chǎn)業(yè)鏈上下游優(yōu)質(zhì)企業(yè)協(xié)同發(fā)展。支持上市公司發(fā)行股份購買符合國家政策規(guī)定的境外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。建立健全上市公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)同保護(hù)機(jī)制。支持上市公司規(guī)范開展股權(quán)激勵(lì)、員工持股計(jì)劃，落實(shí)上市公司股權(quán)激勵(lì)相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，按規(guī)定適當(dāng)延長個(gè)人所得稅納稅期限，降低股權(quán)激勵(lì)成本。督促上市公司切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任，發(fā)揮其在帶動(dòng)就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域的積極作用，不斷增強(qiáng)核心競爭力、資源整合力和綜合影響力。（市地方金融監(jiān)管局、市稅務(wù)局等市各有關(guān)部門，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

五、妥善處置上市公司風(fēng)險(xiǎn)

（九）穩(wěn)妥化解股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)防控，定期跟蹤和分析高質(zhì)押率公司風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步發(fā)揮國資混改基金、民營企業(yè)紓困和發(fā)展基金作用，靈活使用股權(quán)轉(zhuǎn)讓、定向增發(fā)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股等方式化解、緩解上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。支持各區(qū)、開發(fā)區(qū)設(shè)立紓困基金化解轄區(qū)上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)民營企業(yè)融資會(huì)診幫扶機(jī)制，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對生產(chǎn)經(jīng)營基本面良好、有發(fā)展空間、暫時(shí)存在流動(dòng)性問題的上市公司及其控股股東提供必要的融資支持。督促金融機(jī)構(gòu)規(guī)范參與上市公司股票質(zhì)押業(yè)務(wù)。支持各類資本依法依規(guī)參與市場化債轉(zhuǎn)股，完善風(fēng)險(xiǎn)處置的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制。（江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)，市地方金融監(jiān)管局、市國資委、市財(cái)政局、人民銀行南京分行營管部、紫金投資集團(tuán)負(fù)責(zé)）

（十）嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題。引導(dǎo)上市公司、控股股東、實(shí)際控制人提升規(guī)范意識(shí)，不得以任何方式侵占上市公司利益。壓實(shí)上市公司、控股股東、實(shí)際控制人主體責(zé)任，對已形成的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，指導(dǎo)上市公司、控股股東、實(shí)際控制人制定切實(shí)可行方案，明確期限予以清償或化解。上市公司實(shí)施破產(chǎn)重整的，應(yīng)當(dāng)提出解決資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題的具體方案，保障上市公司和投資者合法權(quán)益。對限期未整改或新發(fā)生的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。防范新增資金占用和違規(guī)擔(dān)保。鼓勵(lì)上市公司控股股東參與區(qū)域股權(quán)市場區(qū)塊鏈試點(diǎn)，相關(guān)信息實(shí)施上鏈管理。（江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)，市地方金融監(jiān)管局、市法院、市檢察院、市公安局負(fù)責(zé)）

（十一）穩(wěn)妥壓降上市公司風(fēng)險(xiǎn)。屬地區(qū)、開發(fā)區(qū)要切實(shí)承擔(dān)上市公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，會(huì)同證券監(jiān)管部門加強(qiáng)上市公司風(fēng)險(xiǎn)排查，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)清單動(dòng)態(tài)管理，健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)壓降任務(wù)，相關(guān)工作納入常態(tài)化金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。對存在業(yè)績持續(xù)滑坡、大額虧損、經(jīng)營現(xiàn)金流差、財(cái)務(wù)狀況不夠穩(wěn)健、商譽(yù)凈資產(chǎn)占比較高、面臨債券兌付回售壓力等問題的上市公司予以重點(diǎn)關(guān)注，督促上市公司會(huì)同市場機(jī)構(gòu)制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，逐步推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)出清。加強(qiáng)投資者保護(hù)教育，鼓勵(lì)投資者依法行使股東權(quán)利，培養(yǎng)投資者風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，積極引導(dǎo)各類投資者理性投資，合理合法維護(hù)自身權(quán)益。（江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)，市地方金融監(jiān)管局、市政府國資委負(fù)責(zé)）

（十二）暢通上市公司退出渠道。嚴(yán)格落實(shí)退市制度相關(guān)規(guī)定，支持上市公司通過主動(dòng)退市、并購重組、破產(chǎn)重整等渠道依法依規(guī)退出。積極配合證券監(jiān)管部門將缺乏持續(xù)經(jīng)營能力、嚴(yán)重違法違規(guī)擾亂市場秩序的公司及時(shí)清出市場。建立健全上市公司退市風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，發(fā)揮法院、行業(yè)協(xié)會(huì)、律師事務(wù)所作用，加強(qiáng)上市公司破產(chǎn)重組過程中的法律指導(dǎo)。（市法院、市司法局、市地方金融監(jiān)管局、市市場監(jiān)管局，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

（十三）強(qiáng)化應(yīng)對重大突發(fā)事件。發(fā)生自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件，對上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴(yán)重影響的，屬地區(qū)、開發(fā)區(qū)要及時(shí)上報(bào)影響情況，相關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)作聯(lián)動(dòng)，積極協(xié)調(diào)落實(shí)好產(chǎn)業(yè)、金融、財(cái)稅等方面支持政策，及時(shí)采取措施，維護(hù)勞務(wù)用工、生產(chǎn)資料、公用事業(yè)品供應(yīng)和物流運(yùn)輸渠道，支持上市公司盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營。（江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)，市各有關(guān)部門負(fù)責(zé)）

六、形成提高上市公司質(zhì)量的工作合力

（十四）優(yōu)化組織保障機(jī)制。發(fā)揮全市推進(jìn)企業(yè)上市聯(lián)席會(huì)議機(jī)制作用，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)企業(yè)上市、再融資、并購重組中的各項(xiàng)工作。各部門協(xié)同做好上市公司培育、管理、風(fēng)險(xiǎn)處置工作。依托江蘇省上市公司協(xié)會(huì)、江蘇省證券業(yè)協(xié)會(huì)，加強(qiáng)上市公司及中介機(jī)構(gòu)自律管理。探索開展上市公司高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)建設(shè)。（市地方金融監(jiān)管局等市各有關(guān)部門，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

（十五）督促中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)。相關(guān)行業(yè)主管部門要加強(qiáng)對保薦、審計(jì)、評估、信用評級(jí)、法律服務(wù)等中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為的監(jiān)管，引導(dǎo)機(jī)構(gòu)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)要配合中介機(jī)構(gòu)依法依規(guī)履職，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地提供相關(guān)信息。發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)作用，建立中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)檔案，引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)。（市各有關(guān)部門負(fù)責(zé)）

（十六）營造良好輿論生態(tài)。充分發(fā)揮新聞媒體的輿論引導(dǎo)和監(jiān)督作用，共同營造良好的資本市場輿論環(huán)境。規(guī)范各類主體對利益相關(guān)上市公司的報(bào)道評論，防范利益沖突，加大對編造、傳播虛假信息或者誤導(dǎo)性信息行為的打擊力度，規(guī)范信息傳播秩序。強(qiáng)化上市公司、董監(jiān)高及實(shí)際控制人的社會(huì)責(zé)任意識(shí)，弘揚(yáng)企業(yè)家精神，堅(jiān)決防范道德風(fēng)險(xiǎn)，宣傳誠信經(jīng)營理念。（市委宣傳部、市委網(wǎng)信辦、市公安局，江北新區(qū)管委會(huì)、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)）

南京市人民政府

2021年5月13日

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